- +49 307 690 7500
- kontakt@btpar.com
Działalność operacyjna obejmująca rynek polski i niemiecki wymaga rygorystycznego zarządzania polityką podatkową. Zespół Botor Trojan & Partners zapewnia polskim przedsiębiorstwom specjalistyczne doradztwo w zakresie międzynarodowego prawa podatkowego. Nawigujemy Państwa organizację przez gąszcz przepisów, zabezpieczając firmę przed ryzykiem podwójnego opodatkowania, nieświadomego powstania zakładu podatkowego w Niemczech oraz optymalizując koszty związane z transgranicznymi przepływami.
Nasze doradztwo ma na celu zapewnienie, że Państwa dochody transgraniczne są opodatkowane prawidłowo i tylko raz. Nasze wsparcie obejmuje:
Zarządzanie ryzykiem zakładu podatkowego:
Analizujemy modele operacyjne, aby wykluczyć lub odpowiednio ustrukturyzować ryzyko powstania zakładu podatkowego (Betriebsstätte) na terenie Niemiec.
Unikanie podwójnego opodatkowania:
Wdrażamy rozwiązania oparte na umowach międzynarodowych, precyzyjnie alokując dochody pomiędzy jurysdykcjami.
Optymalizację podatku u źródła (WHT):
Doradzamy w zakresie podatku u źródła, wspierając w procedurach uzyskiwania zwolnień przy płatnościach transgranicznych (np. za licencje, odsetki, dywidendy).
Wsparcie inwestycji zagranicznych:
Dostarczamy strategiczne doradztwo podatkowe przy planowaniu i realizacji ekspansji na teren Republiki Federalnej Niemiec.
Skuteczne wdrażanie struktur międzynarodowych wymaga precyzyjnej znajomości niemieckich i globalnych regulacji. Zapewniamy Państwu wsparcie zintegrowanego zespołu ekspertów, co gwarantuje pełne bezpieczeństwo transgranicznych procesów biznesowych. Dzięki temu skomplikowane procesy transgraniczne są wdrażane płynnie i bez ryzyka operacyjnego dla Państwa organizacji.
Nasi specjaliści chętnie udzielą szczegółowych informacji i przedstawią rozwiązania dopasowane do Państwa sytuacji.
Doradca podatkowy
Kompleksowa obsługa kadrowo-płacowa, w tym naliczanie wynagrodzeń, odprowadzanie składek i podatków oraz zapewnienie zgodności z niemieckim prawem pracy i ubezpieczeń społecznych.
Projektowanie bezpiecznych i efektywnych podatkowo struktur holdingowych i operacyjnych, minimalizujących globalne obciążenia podatkowe przedsiębiorstwa.
Zabezpieczanie złożonych transakcji kapitałowych, obejmujące fuzje, przejęcia (M&A), bezpieczne przekształcenia podmiotów oraz przeprowadzanie audytów prawnych due diligence.
Zakład podatkowy może powstać m.in. poprzez wynajęcie biura, prowadzenie długoterminowych prac budowlanych (powyżej 12 miesięcy) lub działanie zależnego przedstawiciela na terytorium Niemiec. Weryfikujemy Państwa model biznesowy, aby zidentyfikować i zminimalizować to ryzyko podatkowe.
Doradzamy, jak klasyfikować dochody z działalności transgranicznej, aby podlegały one opodatkowaniu tylko w jednym państwie lub korzystały z odpowiednich metod unikania podwójnego opodatkowania (wyłączenia lub zaliczenia proporcjonalnego).
Płatności transgraniczne za usługi niematerialne, odsetki czy dywidendy mogą podlegać podatkowi u źródła. Wspieramy Państwa w uzyskiwaniu zaświadczeń o zwolnieniu z poboru tego podatku, optymalizując przepływy finansowe w ramach grupy.
Partner Kancelarii, Doradca Podatkowy, Biegły Rewident, Doradca ds. Międzynarodowego Prawa Podatkowego
Adam Botor jest założycielem i partnerem zarządzającym kancelarii BOTOR TROJAN & PARTNERS Steuerberatungsgesellschaft mbH.
Specjalista w zakresie międzynarodowego prawa podatkowego, międzynarodowych standardów sprawozdawczości finansowej, sporządzania i kontroli sprawozdań finansowych, a także sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych. Od 2001 doradza średnim i dużym przedsiębiorcom, głównie podmiotom zagranicznym, w zakresie inwestycji na rynku niemieckim, finansów i księgowości, a także uzgadniania i dokumentowania cen transferowych oraz strukturyzacji podatkowej.
Członek Izby Biegłych Rewidentów Dolnej Saksonii oraz Izby Doradców Podatkowych z Dolnej Saksonii, a także IFA. Posługuje się językiem niemieckim, polskim, angielskim.
